Налоговые консультации для бизнеса: как выбрать адвоката

Зачем нужны налоговые консультации

Под налоговой консультацией понимается разовое или регулярное сопровождение бизнеса для оптимизации налогового бремени и соответствия законодательству. Адвокат может предоставить не только устное или письменное пояснение по определенному вопросу, но и составить аналитическую записку и т.д.

Клиентами налогового адвоката выступают индивидуальные предприниматели и юридические лица. Также к нему за профессиональной помощью могут обратиться самозанятые и граждане.

Рассмотрим распространенные причины обращения к налоговому адвокату:

• уточнение привилегий и льгот для бизнеса (ряд ИП и ООО могут претендовать на сниженный налоговый тариф, но о таком праве не все представители бизнеса знают и могут отстоять свою позицию в спорной ситуации);
• поступление запроса или уведомления от ФНС (для подачи аргументированного ответа и исключения дальнейшего развития событий);
• проведение выездной налоговой проверки (помощь адвоката здесь бесценна: поможет дать рекомендации, оперативно устранить недочеты, разрешить спорные моменты на месте);
• открытие нового направления деятельности и т.д.

Какие задачи выполняет налоговый консультант

Перечень вопросов, с которыми можно обратиться к налоговому адвокату, является достаточно широким: от системы налогообложения до разрешения спорных ситуаций. В этом списке услуг содержится:

• выбор оптимального налогового режима;
• предоставление пояснений по текущей налоговой ситуации;
• проведение правовой экспертизы документации;
• аудит налоговых проблем и помощь в их предотвращении;
• внедрение налогового планирования;
• корректировка начисленных налоговых выплат;
• составление аргументированного ответа ФНС (возможно ведение переговоров от имени клиента до завершения);
• сопровождение в рамках налоговых проверок;
• оптимизация налоговых затрат и другие.

Каждый случай обращения к налоговому адвокату является индивидуальным и требует глубокой проработки.

Модели налогового консультирования

На практике встречается 4 модели налогового консультирования:

1. Экспертная. Предполагает диагностику имеющихся налоговых проблем и предложение решений для их устранения. Основывается на предоставленных сведениях от заказчика. 
2. Проектная. В отличие от экспертной проектная модель предполагает лишь аудит налоговых рисков и разработку мероприятий по их устранению, а за внедрение непосредственно отвечает представитель бизнеса. Такой вариант целесообразен, если решение проблемы является простым и не требует определенных знаний и практического опыта, например, подача документа о распределении доли и т.д.
3. Процессная. Используется для масштабных проектов и предполагает активное взаимодействие между заказчиком и налоговым экспертом. Начиная с этапа диагностики бизнеса, исполнитель советуется с организацией или предпринимателем и предлагает несколько вариантов развития событий на выбор.
4. Обучающая. Это транслирование знаний в области налогового законодательства компании-заказчику. Здесь может быть представлена индивидуальная подборка изменений в законодательстве, специальная литература и разработанные кейсы.

Общие критерии выбора налогового консультанта

Обязательным условием для налогового консультанта является наличие высшего образования, желательно по профильному направлению «Налоги и налогообложение». Однако, подойдет и экономическое образование. Нередко эксперты получают второе образование по смежным направлениям, чтобы расширить свои профессиональные компетенции.

Среди других требований можно отметить следующие:

• наличие международных сертификатов (характеризует высокий профессионализм и экспертность специалиста);
• опыт работы (особенно ценными экспертами выступают бывшие сотрудники ФНС, понимающие внутренние процессы контролирующего органа);
• ответственность (гарантия оказания услуг в заявленном объеме в строго оговоренные сроки);
• работа по официальному договору.

Убедитесь, что у потенциального исполнителя есть опыт решения идентичных задач, особенно, если они являются сложными и противоречивыми. Для этого достаточно уточнить, в каких крупных сделках он участвовал, была ли это индивидуальная или командная работа.

Наличие организации у исполнителя повышает благонадежность, особенно при длительном существовании на рынке и положительных отзывах. Дополнительно рекомендуем оценить наполняемость сайта претендента (зачастую крупные компании размещают перечень организаций, с которыми сотрудничают). 

При поиске налогового консультанта/адвоката должно насторожить:

• нежелание предоставлять документы об образовании, повышении квалификации;
• размытые формулировки при письменных консультациях;
• небольшой опыт работы;
• отсутствие зарегистрированного ИП или организации;
• предоставление ссылок на нормативно-правовые акты без пояснения;
• запрос задатка до получения первичной консультации;
• оказание услуг без заключения договора.

При обращении к нам за налоговым консультированием вы получаете ряд преимуществ:

• профессиональное решение вопроса любого уровня сложности с учетом специфики бизнеса и текущей ситуации в области налогообложения;
• грамотное обоснование выбранной позиции нашим экспертом со ссылками на законодательные акты;
• качественную диагностику бизнеса;
• разработку плана мероприятий в рамках налогового планирования;
• строгое соблюдение условий договора.